La Agencia Tributaria desvela los delitos fiscales que empezará a perseguir este año

El Boletín Oficial del Estado (BOE) ha publicado las Directrices del Plan Anual de Control Tributario de 2022, con el que pretende investigar, detectar y comprobar el fraude tributario y aduanero, así como controlar el fraude en fase recaudatoria.

Entre otros puntos, se establece la certificación que impedirá la fabricación o la tenencia del software de doble contabilidad, el control de la titularidad y operaciones con monedas virtuales, los nuevos requisitos de las Sicav, las retenciones de los trabajadores de las plataformas de reparto, o detectar al titular real de las villas de lujo situadas en España propiedad de sociedades opacas de Gibraltar o de Jurisdicciones no cooperativas.

Puedes ver el Plan íntegro publicado en el BOE ene ste PDF. Si no puedes visualizar correctamente el documento, por favor, recarga la página.

Sin embargo, los técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha) alertan de que este Plan «hundirá las denuncias de los delitos fiscales» por no definir la cualificación de los empleados públicos. «Para que el Plan no se quede en una simple declaración de intenciones, es necesario concretar quiénes van a ejecutarlo y se hagan responsables de su cumplimiento, según las competencias y funciones que se les atribuyan», ha señalado el secretario general de Gestha, José María Mollinedo.

A través de un comunicado, los técnicos de Hacienda han advertido de que se sigue sin definir la cualificación de los empleados públicos que deben perseguirlos, ni quién asume las responsabilidades ante las defensas y los jueces.

Asimismo, Gestha ha lamentado que la Agencia Tributaria omita que la Ley de prevención del fraude de 2021 obliga a estimar la economía sumergida en España, más allá de los esfuerzos por anunciar que esta será un área de atención prioritaria y que potenciará la coordinación de la lucha contra las actividades no declaradas.

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